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1、總則
1.1為加強公司內部管理，減少費用開支，本著節約原則，對公司相關人員報銷差旅費的標準、審批手續、費用定額進行規范，特制定本制度。
1.2本制度適用于公司差旅費的報銷管理。
2、費用的控制
2.1員工出差應事前填寫出差申請報告，詳細填列出差地點、預計時間、出差目的及預計差旅費用，經直級上級審核簽字，作為事后報銷費用的依據之一(粘在報銷單后)。
2.2出差回來后，應填寫出差反饋報告，填寫此次出差的過程及結果，作為出差費用報銷的依據之一(粘在報銷單后)。
2.3報銷費用應在一周內完成，逾期財務科不再受理，因此造成損失由個人負擔。
三、報銷標準
3.1交通費報銷標準
3.1.1出差人員無特殊原因一律不得乘坐軟臥或飛機，特殊情況須經總經理批準。
3.1.2對因公出差公司不派交通工具的，可按出差路線選擇乘坐火車、汽車、輪船等交通工具，費用按實報銷。
3.1.3乘坐火車從晚八時到次日晨七時在車上過夜六小時以上或者連續乘車時間超過十二小時的，可購同席硬臥票;沒有購買硬臥票的，可給予同席硬座票40%的補助。
3.2住宿費報銷標準：
3.2.1總經理限額為200元/晚;
3.2.2副總經理限額為150元/晚;
3.2.3中層級限額為100元/晚;
3.2.4其他人員限額：標準為50元/晚，出差到農村等住宿條件相對較差的地區，按最低25元/天包干使用，不再憑據報銷。
3.3伙食補帖報銷標準：
3.3.1出差人員按每人每天15元計算伙食補助費。若遇客戶請客的，不享受伙食補貼。
3.3.2到廠區所在地市區辦事，中午無法回公司就餐的，按6元標準計算伙食補助費;到離廠區25公里以外的地區出差的，中午無法回公司就餐的，按每人每天10元標準計算伙食補助費。
3.3.3副總經理以上人員不享受上列伙食補貼。
3.4其他交通工具如人力三輪車、的士等費用開支，不允許報銷，特殊情況需要報銷上列費用開支的，需總經理同意。節假日到公司加班，公司沒有安排交通工具的，按規定路線憑公交車票報銷。
3.5出差補助按自然日計算。中午12點(含)前離開公司所在地的，按一天計算，中午12點后離開公司所在地的，按半天計算;中午12點前(含)到公司的，按半天計算，中午12點后到公司所在地的，按一天計算。
3.6處理規定
3.6.1出差費用報銷若不如實填報的，將處以所享受標準3-5倍的處罰，情況嚴重的，可給予辭退處理。
3.6.2出差人員未取得國家規定的相關發票，不予報銷。
3.6.3財務人員必須按本制度規定的審批要求和報銷標準進行審查，若未審查而予以支付的對相關責任人予以100-500元的處罰。
4報銷審批程序和權限規定
4.1生產、供應、技術、質量、銷售部門差旅費用報銷由分管副總經理核準，總經理審批，財務科根據制度再核準后予以支付。
4.2差旅費報銷超過規定額定的，原則上超額部分不予報銷，特殊情況由總經理分別審批。
4.3本制度所列報銷標準根據總部的調整而及時作相應的調整。
本制度由2006年3月1日開始執行
杭州之浦金屬制品有限公司
2006-2-19
起草：財務科 核準： 審批：
呈報：財務運行部
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