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2023年內部審計總結報告(精選15篇)

格式:DOC 上傳日期:2023-10-06 01:50:03
2023年內部審計總結報告(精選15篇)
時間:2023-10-06 01:50:03     小編:念青松

報告是指向上級機關匯報本單位、本部門、本地區工作情況、做法、經驗以及問題的報告,那么報告應該怎么制定才合適呢?以下是我為大家搜集的報告范文,僅供參考,一起來看看吧

內部審計總結報告篇一

在今年的審計工作中,我們將評價的監督對象確定為一線營業人員和各級管理人員;以重點股室、關鍵崗位、薄弱環節的審計為主;有針對性地檢查監督各職能部門建立的.各項制度,注意內控制度和管理上的漏洞和缺陷。拓展了評價范圍,提升了評價層次。現將一年來的工作總結如下:

1.積極開展內部審計調查工作

對支行集中采購管理情況進行了調查,發現一些管理上的欠缺和不規范的操作,提出了整改意見和建議。對支行外匯法規、內控制度和業務操作規程執行情況進行了調查,通過現場詢問、調閱部分檔案資料和觀察臨柜操作情況,基本了解和掌握了xxxx支局外匯管理工作情況;從調查情況來看,xxxx支局能夠較好地執行外匯法規,及時貫徹落實外匯政策,建立了比較健全的內控管理制度,業務授權分責明確。

能根據上級局的內控要求,結合自身特點,對各項內控制度予以細化補充,及時修訂完善了各項外匯業務操作流程、外管股各崗位工作職責、外管股人員考核辦法,建立了《內控督導檢查辦法》。但也發現了不少一問題,根據問題的不同性質提出整改建議,基本得到整改落實。促進了外匯管理部門更好地貫徹和執行外匯法規政策,嚴格內部管理制度,規范業務操作。

2.積極開展審計工作并及時發現問題

領導重視,強化整改意識。布置安排對審計發現問題和整改情況進行檢查事宜。要求有關部門進一步落實責任,制定切實可行的措施;強化整改意識,主動查找風險隱患,堅決杜絕同類問題的再次發生。

精心組織,確保整改實效。安排專人對所有審計項目進行逐一梳理,認真排查問題整改情況;并要求各部門將自查情況、未整改原因及下一步具體整改措施報內審部門。內審在各部門自查的基礎上,組織人員進行了再檢查。強化責任,落實整改措施。制定了xxxx支行內審整改責任追究制度,對檢查發現的問題經過直接責任人、部門負責人認定后,根據問題的原因、性質和情節等采取相應的責任追究措施,并給予經濟處罰。

3.積極參加xxxx內審項目檢查

根據xxxx內審科的統一安排,今年主要參加了對xxxx支行的行政執法檢查、對xxxx支行行長履職審計、對xxxx中心支局外匯依法行政審計,對參與的每一個項目檢查都能認真盡職地對待,保質保量完成任務。

內部審計總結報告篇二

20xx年,在縣聯社黨總支、社務會的正確領導和高度重視下,內部審計工作堅持貫徹執行《會計法》和《審計法》,圍繞年初簽訂的經營目標責任書,以提高經濟效益為目的,著力幫助企業減虧扭虧、防止資產流失、糾正違規等問題,減少不必要損失和浪費,為推動供銷社改革與發展做出了應有的貢獻。共實施審計項目,審計單位2,審計查出各類違紀違規使用資金4000,退回損失1460,提出審計建議26條,被采納26條。現簡要總結如下:

6月和12月進行經濟效益審計,由分管財務主任帶隊,縣社財審股牽頭,資產公司協助,圍繞各單位年初與縣社簽訂的目標責任書內容,對所屬基層社、直屬企業進行經濟效益審計。以扭虧增盈為重點,采取“四查四看”的辦法,即:查原始憑證,看是否真實合法;查各項收益,看是否有漏收;查帳簿帳表,看核算是否準確真實;查貨幣資金,看是否運用合理。通過經濟效益審計,達到了促進企業加強經營管理,降低成本,提高管理水平,實現效益最大化的目的,同時也為各單位法人代表開展年度經營業績考核提供了可靠的依據,使內部審計更好地服務于供銷社改革與發展的大局。

今年對古城供銷社、xx公司的法人代表和xx公司的財務經理進行了離任審計。在古城供銷社審計中,對原集體經營時遺留商品和低值易耗品,審計組人員進行全面盤點,落實責任人。縣聯社業務股、財務股及資產公司組織人員與該社管理人員現場對低值易耗品、庫存積壓商品進行作價處理,收回現金650。通過經濟責任審計,不僅達到了客觀評價企業經營者任期經營業績,促進企業加強和改善經營管理,保證社有資產保值增值的目的,同時也為人事部門考核和聘用干部提供參考依據。

結合實際,針對存在的問題,我們進行審計調查,開展專項審計。主要是資金管理和承包費收繳審計。審計過程發現資金運營不合理,限期追回資金4000;發現不合理支出1112,及時落實責任,為企業挽回不必要損失;對農資公司旺季結束,立即進行就地審計,發現賒銷金額大且部分欠款超過賒銷期限,建議公司人員全力以赴抓清欠。

一年來,我社的內部審計工作在領導的重視、支持和審計人員的努力工作下取得一定的成績,但按照供銷社目前改革形勢、各級領導和廣大干部職工的要求來衡量,還存在很大差距。今后,審計人員不斷更新知識,提高專業素質,適應新形勢的需要,努力把我社的內審工作做得更好。

xx縣供銷社內部審計工作在總結以往經驗的基礎上,按照“依法審計、服務大局、圍繞中心、突出重點、求真務實”的工作方針,圍繞供銷社改革和發展的實際,以加強社屬企業管理,提高經濟效益為中心,堅持內部審計與社會審計相結合的原則,重點做好下列幾項工作:

(一)提高認識,加強領導,注重內審工作基礎建設,不斷提高審計人員素質

(二)積極探索審計新規律,改進審計方法,提高審計工作質量

內部審計總結報告篇三

****公司內部審計工作,在公司紀委的正確領導下結合自身實際,并經公司審定通過了年度內部審計計劃。年內黨委工作部嚴格按計劃積極開展審計監督,嚴格執行審計法規和審計準則,在促進內部管理、規范資金使用、加強黨風廉政建設等方面,發揮了內部審計的監督職能,取得了一定的成效,現就一年的工作總結如下:

1.年內公司分別對**年四季度和**一、二、三季度貨幣資金項目進行專項審計,審計的重點主要是審查貨幣資金收支活動和結存情況的真實性、合法性和合規性,檢查貨幣資金運作內部控制制度的完善性、規范性,經過審計,做出審計評價,出具審計報告。

2.存貨項目審計:

(1)**2月審計**年度存貨項目;

(2)**8月審計**度上半年存貨項目;

半成品硫酸、磷酸決算間隔時間,保證存貨賬實相符,資產安全完整。

3.工會經費審計:

(2)2月份接受公司工會委托,開展公司二級工會經費使用情況內部審計,審計的重點主要是對公司二級工會經費支出范圍合規性、使用記賬、登賬及審批手續規范性、庫存結余情況。經過審計,提出審計建議8條,一定程度上規范了公司各二級工會經費的使用范圍,加強了二級工會經費使用記賬登帳的規范性、及時性,規范了二級工會經費內部使用審批和報告流程。

4.專項審計:

(3)二級單位自有資金審計,對公司各二級單位的自有資金進行審查,經查,無“小金庫”存在。

5.工程項目審計:根據公司領導關于《關于對礦漿分級濃密等七個技改項目進行內部審計的請示》的批復意見,開展礦漿分級濃密項目、全系統蒸汽冷凝液綜合利用改造、map生產配酸系統的改造、10萬噸/年濕法磷酸裝置濃縮部分擴能改造、渣壩h段支管調水改造、10萬噸磷酸過濾機擴能改造、10萬噸磷酸裝置循環水上水管改造等7項極改工程竣工決算審核工作,主要對項目預、決算編制工程依據充分性,工程結算的規范性;工程費用歸屬準確性、預備費用計算正確性,技改資金結余及支出等財務情況,技改工程涉及鑒證的證據充分性,技改相關招投標及監理規范情況,技改項目涉及設備、器材的采購及盤虧盤盈情況,技改收回的設備材料以及拆除臨時建筑的殘值及其殘余的管理情況,技改工程工期、價格、質量情況,工程尾項情況等進行審核,促進了公司工程內控管理。

6.配合****審計:

(2)干部離任審計,配合****完成一名公司領導離任任期內經濟責任審計。

1.特重大工程項目的招投標工作,委托云南省招投標公司進行。

2.對特殊廢舊物資銷售,抽查參與到廢舊物資銷售市場

詢價監督,積極參與對修舊利廢物資的驗收到現場會同相關部門參與監督管理。

3.廢舊物資處置按照公司制定的《廢舊物資回收和修舊利廢管理辦法(試行)》執行。年內,廢舊物資處置均經過總經理嚴格審批,其價格均由經營管理部邀請三家以上客戶參與報價,招開評標會嚴格評標,按綜合報價最高的定標,黨委工作部對其過程進行全面監督。

4.**年11月15日至**11月10日間,共參與公司物資采購、工程項目、廢舊物資處置、外委檢修招投標或合同談判以及工會涉及經濟活動的監督165項,除了談定單價按實際量結算,但尚未結算項目外,共涉及金額49,644,429.86元,其中物資采購項目25、項目建設109以及31項其他項目監督。

1.通過內部審計,加強內部管理。

全年公司共開展審計項目16個,提出審計意見28條,均得到了有效的整改和反饋,促進了公司內部控制在上一個新的臺階。

2.通過內部審計,規范資金使用。

全年公司開展4個貨幣資金審計項目,進一步規范了公司資金的使用,保障的公司貨幣資金的安全運作,確保公司財務部、經營管理部等大部分單位都能嚴格按照國家財務制度、財經紀律及**集團內部財務管理的要求開展工作。

3.通過內部審計,加強黨風廉政建設。

通過內審工作的'開展,對內部審計查出的問題,相關單位均按要求及時進行整改,公司內部的會計核算質量得到了提高,內部財務管理工作更加規范,公司領導人員廉潔從業。

1.審計人員的專業素質還不能滿足工作需要,需待進一步提高。

2.對過程審計的力度還不夠。需要加強過程審計的力度。

3.還需要再加強審計調查的力度,保證審計的公正性和客觀性。

下一年主要從以下幾個方面開展工作:

一、按季度開展貨幣資金審計。

二、開展存貨審計。(半年一次)

三、開展工程建設審計。

四、立項開展其他內控審計。(根據實際情況)

五、加強過程審計,對立項項目進行審計調查。

六、配合****監審部臨時安排的審計工作。

內部審計總結報告篇四

20xx年是我校各項改革迅速發展的一年,教學、科研、管理工作有條不紊的開展,為我們搞好工作提供了有力保證。我們審計處認真貫徹落實審計廳、教育廳等上級部門的指示精神,結合我校實際,在做好審計工作的同時,積極配合其它各項工作的開展。堅持"完善自我,提高認識"的原則,努力完善審計制度,健全審計機構,調整人員結構。

1.參與制定了學校物資采購、設備管理及相關規章制度若干項。規范了經濟行為,使審計工作進一步走向法制化、制度化和規范化。

2.在學校機構改革后,進一步明確了審計工作人員的職責和權限。使內審工作的內部監督職能進一步得到體現,可以更好的為領導提供決策依據。

3.調整人員的知識和年齡結構,新增專業審計人員xxxx(均為應屆本科畢業生),加強了審計隊伍建設,一名同志獲高級會計x資格。經驗豐富的老同志和積極上進的年輕人相互交流、相互學習、以老帶新、新老結合,形成了一支知識結構和年齡結構較為合理的充滿生機和活力的審計隊伍。

強化措施,進一步提高審計人員的業務素質和政治素質,使我校每個內審人員都真正成為"思想、業務過硬、技能嫻熟、務實高效"的工作高手。

1.派一名同志隨同教育廳考察x赴法國等國外學習考察,獲取了大量審計工作信息及先進工作經驗。

2.與南京大學、華南理工大學、河南大學等省內外高校相互交流,共同探討審計工作新思路。

隨著高校后勤管理社會化改革的深入,我校后勤集x已逐步成為獨立核算、自主經營、自負盈虧的經濟實體,這就要求我們必須建立健全成本核算制度。我們參與制定了一系列后勤改革的規章和措施,同財務處、后勤管理處一道,對集x每個中心進行了成本核算,并結合外校經驗,根據本校實際,制定了各項定額標準,為推動學校的后勤改革和發展起到了應有的作用。

內部審計總結報告篇五

一年來,審計部按照董事會的要求,嚴格執行《中國內部審計準則》和集團《內部審計暫行辦法》,積極探索和改進內部審計工作,較好地完成了各項審計任務,現將20xx年內部審計工作總結如下:

董事會和總裁辦對內部審計工作給予了高度的重視和支持,明確內部審計的宗旨是“監督服務、查錯糾弊、促進管理”,并要求各受審單位(部門)要以高度負責的精神,正視問題,積極整改。為了強化公司管理監督體系,促進公司各項制度的落實,進一步提高公司的經濟效益,充分發揮審計部門在公司管理中的作用,今年下半年,集團公司進一步明確了審計部部門職責,配備了相應的專業人員。審計部根據集團經營管理情況制訂了審計工作計劃,確定重點監督、審計的項目和范圍,逐步完善了內部審計工作制度和工作指引,內部審計工作逐步走向程序化、正規化,監督服務職能得到了進一步的加強。

結合公司的生產和經營管理情況,今年以來,在董事會的正確指導下,審計部結合各子公司的具體情況,有重點、分階段地開展了日常監審和專項審計,審計工作基本上得到了受審單位的配合與支持,主要審計事項基本按計劃完成,全年共完成審計事項146項。其中,對各子公司進行半年度審計1項,共查問題213個;半年度后續審計1項,重點對半年度審計發現進行了整改情況復查,各子公司加權平均匯總落實率為81%,整改情況較好;后續整改跟進1項,重點對未整改落實情況進行了跟蹤,除6個問題因特殊情況未完成外,其余問題均已整改完畢;進行采購審計85項,工程項目審計57項。所有審計事項均及時出具了審閱意見(或審計報告),充分發揮了內部審計的監督、服務職能。

1、工程項目審計

根據《內部審計實務指南》及《集團基建審計制度》,審計部分別對xx項工程項目進行了審計。審計人員從項目審批程序、造價控制、合同管理等方面入手,對上報的項目內容、工程量計算是否準確重點進行了審查和抽查;必要時,審計人員與相關工程管理單位一道對現場進行調研,盡量以性價比提出審計意見。從本年度的工程審計情況來看,我公司目前普遍存在的問題是:工程管理制度不太健全、子公司上報的文件資料自控性不強或內容不完善,很難滿足全面審計的要求;部分申報項目難于進行現場審計、現場管控全靠現場各級人員自律進行;加之目前審計部無工程造價專業人員,審計部難獲取各子公司當地定額基價,同時隱蔽工程的實際情況也無法進行核實,給審計工作帶來了一定的難度。

2、采購審計

采購審計按照集團公司的制度要求,單位價值xxx元以上的物資采購前須申報審計部審計。各單位(部門)基本上能夠按照制度的要求進行申報,審計部按照《內部審計實務指南》及《xx集團采購審計制度》的要求,嚴格執行詢、比價制度,部分單位(部門)基本能夠按照采購審批程序進行,對未按照程序進行的單位,審計部客觀地提出審計意見。為確保審計意見的客觀、公正、準確,審計人員視采購情況的不同,分別采取網上查詢、市場調查、參考各子公司同類物資價格等方法,共對xx項日常采購進行了事前審計,采購審計工作亦得到了各采購單位的支持與配合。

審計部根據各子公司上報的歷史采購價格,綜合市場調研情況,完善物資價格信息庫,進一步加強采購管控的基礎工作。

3、年度審計

為檢查和驗證各子公司在財務內控、基建工程、采購物流、制度執行、資產盤點等方面的執行情況,在董事會安排下,審計部從各子公司(部門)抽調人員組成審計工作組、制定了審計方案并經批準后,于20xx年x月x日至x月x日,對集團內某某某進行了xx審計。審計工作組共發現x個問題,分別提出審計建議并發送至責任單位,責任單位均進行了自糾自查并書面回復。此次審計,對規范各子公司經營管理、提升集團管理水平起到了一定的促進作用。

4、年度后續審

在接到各責任單位對半年度審計建議的自查自糾情況表后,經董事會批準,審計部成立后續審計工作組于xx月xx日至xx月xx日對xx公司分別進行了xx審計。審計前期,審計部結合上半年度的審計情況和各單位的自查自糾情況,制定了有針對性的后續審計方案,對關聯事項進行了細化和完善,并助有關單位進行整改。通過檢查驗證,五個子公司共有xx項需要整改,實際整改xx項,加權平均落實率為xx%。各子公司實際整改情況與后續審計工作開始前提交的自查自糾完成情況雖有一定差距,但各子公司在后續整改過程中,能逐步認識到整改的必要性,并按照特定目標相互協調地發揮作用。

5、后續審計跟蹤

xx月xx日至xx月xx日,后續審計工作組對后續審計中五個子公司未整改的事項進行了逐項落實,除xx公司實施了現場審計外,其余子公司均為非現場審計,本次落實整改率為xx%;至本期止,整個半年度審計匯總加權平均落實率為xx%。因特殊情況而未落實的事項,各子公司均對未落實的原因進行了情況說明,審計部將繼續跟蹤。

從半年度審計、后續審計、后續審計跟蹤的審計過程來看,各子公司已開始漸漸適應了集團審計,從對審計工作的不認同到認同、不理解到理解,集團審計部的管控職能已逐步得到體現。

6、日常監控

(1)車輛費用監控

xx月份開始,審計部依據《車輛費用監控審計辦法》要求對各子公司提供的《車輛費用統計表》《百公里油耗統計表》進行分析工作,現該工作由于所獲取的相關分析資料較有限,雖然只是停留在較淺層次的分析上,但各子公司已漸漸重視車輛費用管理工作。

(2)財務費用、銷售費用

財務費用、銷售費用管理費用的監控xx月份開始,審計部依據《費用監控審計辦法》收集、整理、分析三項費用工作,現各子公司暫處于初步適應階段,也在努力配合審計部的工作,審計部將從初步的分析階段逐步過渡到監控階段。

1、審計人員崗位職責的建立

根據集團領導要求和部門職責的重新調整,我們進一步明確了部門各工作崗位的崗位職責,在此基礎上,確定了相關的工作流程和工作要求,為本部門工作有條不紊地展開提供了必要的組織保證。但由于審計工作仍處于初期,要完成更深層次的跨越,相關的管理制度和配套的考核辦法仍需要更進一步地完善。

2、已建立的審計基本制度

建立和健全內部審計制度,規范內部審計行為,是立開展審計工作的必要條件。為此,我們起草了《xx監控審計辦法》、《xx制度》、《xx審計制度》等xx個管理制度,對部分審計事項作出了較為詳細的規定。通過較為規范的審計程序,對部分業務流程進行了控制,提高了審計質量,降低了審計風險,同時也增加了內部審計工作的透明度,保證了審計工作的立、客觀、公正。

3、審計檔案管理工作

檔案是企業的寶貴財富,也是審計工作的起始點。認真做好審計資料收集和及時歸檔工作,既是審計工作的基本要求,也是集團公司發展的歷史見證。審計檔案資料包括審計計劃、審計方案、審計工作底稿、審計證據、審閱意見、審計報告等主要內容,為了規范審計檔案的`基礎性工作,促使審計工作程序化、標準化,今年下半年,審計部對上述主要的審計檔案資料格式進行了規范。在具體的工作中,除了要求審計人員保存好相關資料外,對與審計工作相關的電話記錄、文件收發等詳細記載,做到有據可查。

4、審計人員專業技能培訓

內部審計質量好壞,很程度上取決于審計人員的專業素質。為進一步提高審計人員的業務素質和管理能力,xx月份開始,我們組織召開xx會,明確和部署工作重點,探討審計方法,組織審計人員進行內審工作經驗分享及內審知識的學習;xx月份,審計部組織了xx的專題講座。通過這些系統的學習,審計人員開拓了視野,找到了差距,明確了目標,對審計工作、審計質量、審計成果利用都有了更高層次的認識。

5、審計人員自律情況

xx制度的建立健全與有效運行、人員自律詩司持續、穩定發展的必要條件和審計工作的前提,審計人員在工作中能夠嚴格遵守公司的各項規章制度、嚴格遵守《審計人員守則》的規定,行為規范基本符合《國際內部審計實務標準》中關于對審計人員的道德規范要求。

在過去的一年中,雖然內部審計工作取得了一定的成績,但仍存在著一些不足之處,主要表現在:一是由于審計部畢竟是一個內部監管部門,個別子公司對本部門的監管有一定的抵觸情緒,不利于審計部全面、準確地掌握相關情況;二是審計部xx專業人員,對xx監督檢查的深度和廣度不夠,特別是在xx方面,無法做到全過程監管;三是在xx方面往往是出現客戶投訴的情況時才去介入,審計工作略顯滯后,未能很好地做到防患于未然。

1、加強溝通是做好內部審計工作的前提

董事會及總裁辦公會對審計工作倍加關注,對審計組織、人員的調配予以力支持,對審計報告認真批閱,及時提出了整改意見和具體要求,為審計工作的順利實施提供了有力保證。在今后的工作中,我們在認真做好審計工作的同時,須更加注重同各級管理層的交流與溝通,爭取各級管理層的理解和信任。

2、健全的審計機構、合理的人員結構及知識結構是做好內部審計工作的必要條件

在董事會的高度重視和助下,審計機構得到完善,辦公條件得到改善,工作效率明顯提高。審計工作是一項政策性強、涉及面廣、專業技術要求高、工作難度的工作。現在審計部共有專業審計人員x名,其中注冊會計師x名、國際注冊審計師(會計師)x名、主管x名、會計專業畢業已取得會計證人員x名。為集團公司審計工作的長遠發展奠定了基礎,但人員知識結構還難以滿足集團全面審計的要求。

3、內部審計要進一步樹立服務意識

內審工作的性質決定了審計工作必須堅持監督與服務并重,寓監督于服務之中。內部審計歸根到底是一種內部管理行為,它的目標是為了加強內部管理,為管理者服務。結合企業實際,內審工作的監督、評價、控制職能都必須著眼于為企業經濟發展服務,把服務意識融于整個審計過程中,在做好監督的同時為領導提供可靠的決策依據。

1、完善子公司制度體系及內部審計工作流程

首先,各子公司應對制度運行中發現的缺陷進行歸類和上報,經評審確認后由歸口的管理部門提出制度修改意見和建議,力求建立健全科學、嚴密、配套、有效的制度體系。同時,須補充和完善各項管理流程,減少管理漏洞,降低管理風險,保證公司管理處在有效的受控狀態。確保制度的貫徹落實,形成按制度辦事、靠制度管人的制衡控制機制。

其次,審計部需對審計項目從立項到案卷終結都作出詳細的規定。通過規范的審計程序,控制整個業務流程,不但可以提高審計質量,降低審計風險,同時也可以增加內部審計工作的透明度,進一步保證審計工作的立、客觀、公正。

2、審時度勢、轉換思路,向多元化內部審計發展

如果能夠把內部審計的思掠查找現存的錯誤,轉向為識別和查找業務工作中的風險點和可控制點,從事后追蹤逐步轉為事前和事中的監督與防范,這樣不僅可以在宏觀上控制風險,且能通過對公司經營提出合理化建議,發揮現代審計的指導作用,使審計工作向高層次發展,使內部審計真正成為受公司各級管理人員歡迎的“智囊”。

3、建立內部審計激勵機制

對內部審計人員的工作進行監督、考核和評價,肯定成績,并進行適當獎勵,能夠增強審計人員的成就感,有利于激發審計人員的工作熱情。同時,建立內部審計激勵機制,有利于內部審計部門負責人制定本部門人員需求、人員培訓和發展計劃,也是人員任命和提升的基礎。

4、加強審計工作的宣傳力度

各級審計人員須重視對審計工作的宣傳,充分利用公司現有的信息平臺(包括網站、刊物),弘揚先進和典型,闡述審計工作體會,更進一步提升各級管理層對內審工作的了解和支持,擴內部審計的影響力。

5、建立精干高效的內審團隊

有計劃地完善審計人員配置,建立精干高效的內審團隊。加強審計人員專業培訓,提高內部審計專業水平和審計工作質量。不斷改進工作方法,主動發現問題,嚴格控制不良勢頭,提高內部審計工作質量,爭取更好成績。

內部審計總結報告篇六

20xx年公司在董事長的領導下,以科學發展觀為指導,按政府“深化改善作風提高效率”要求,不斷強化大局意識、服務意識、創新意識,進一步解放思想,促進公司審計工作創新轉型,全面履行審計監督職能,圍繞加強管理、提高效益、發展經濟這一目標,開展了一些卓有成效的工作,總結如下:

20xx年,公司能過各種途徑,運用多種方式,積極支持、推動各區域的內審業務工作,在區各級部門、單位內審人員積極努力下,20xx年內審項目此項工作和有序推進,并取得了較快地發展,至11月中旬已累計完成審計項目1870個,查出損失浪費8100萬元,增加效益39880萬元,提出審計提議被采納1250條。同時集團公司下屬各區域公司和內審人員積極爭先創優,取得了新佳績,同時各區域公司還充分調動審計人員積極性,科學嚴密按排審計項目,取得了項目數量和質量的雙優。

今年公司注重發揮內審的職能作用,用各種形式促進各區域的信息交流,提升內審理念和實務水平,從而提高內審工作效率,公司內審重點從以前的強制性審計監督到自發審查和評價單位內部的各種潛在風險,從被動地發現和評價單位存在的高風險控制區域,到主動地預防和控制高風險的出現,并建立各種風險控制機制,加上充分運用現代科學技術手段進行舞弊預測,公司內部審計還在xx方面發揮出越來越明顯的.作用。公司還針對全集團區域公司眾多,但各區域管理水平參差不齊,內部治理結構“土洋結合”這一特點,利用這些公司現代企業治理機制較完備,內部控制制度較完善的長處,充分發揮重點企業公司的引領作用,召集各區域公司如開研討會互動交流形式,針對本年通脹高企、信貨緊縮、銀根收緊宏觀條件下遇到的原材料價格波動對企業成本風險的不可控因素,經過成本審計、內部指導方式尋求對策,成效比較顯著,取得了較好的經濟效益,并將這些經驗以信息交流方式發布內審信息平臺,得到了各企業內審人員的好評。

今年集團按照河北省內審協會的要求,對已取得內審資格證書的人員,組織了后續教育培訓,對未取得崗位資料證書的人員,則鼓勵他們積極參加市會組織的考前培訓和資格考試,全年共有三十幾人次參加了各類內審培訓。分會同時還鼓勵廣大內審人員參加cia資格考試,由于宣傳到位,廣大內審人員對cia資格考試有了深入地了解,及時到市內審協會報名,五人參加cia報名。

為進一步提高內部審計工作質量,上半年我們組織了集團年度度內審項目評選,同時還組織了各單位撰寫內審課題論文,經過上述活動,一批程序規范、工作嚴謹、成效突出的優秀內審項目受到了表彰。此外,公司有關人員從工作實踐中,積極采集各種素材,撰寫內審信息。

20xx年集團切實提高服務水平。要立足微觀審計,著眼宏觀服務,加強綜合分析,在深入挖掘審計成果、提升審計工作層次上下功夫,搞好分類研究,強化對共性問題的系統分析,引導各區域內審人員經過各種審計實例,要數據有數據,要事例有事例,經過綜合分析,把審計成果、資源挖掘出來,從制度和體制上查找原因,加以綜合利用,給各區域主要領導提出一些宏觀層面的提議和對策,為領導決策供給參考,加以綜合利用,提高了內審工作層次,提升了內審工作的地位,切實發揮內審工作的建設性作用。

內部審計總結報告篇七

財務監督是企業運用一系列的財務指標對企業的生產經營活動或業務活動進行的監控、決斷、建議和督促。財務監督能督促企業的生產經營活動或業務活動符合國家有關法律法規的規定,促進企業各項業務活動合法化和管理水平的科學化。而企業內部審計體系作為企業財務監督體系的一個重要組成部分,它從企業內部出發,對企業的各項生產經營活動或業務活動的合規性和合法性進行跟蹤察看,對不合理的經濟業務活動進行約束,降低企業在經營過程中存在的經營風險和財務風險,進而促進企業健康良性發展。在目前企業經營風險日益擴大的背景下,加強企業內部審計體系的建設與完善具有深刻的現實意義。

企業內部審計通過對企業的各項經營活動進行監督審查,要求企業在發展運程中必須遵守國家的法律法規,必須在國家法律法規允許的基本框架之下,在守法的基礎上實現自身的發展。另外,企業內部審計體系在審查判斷各項經營活動和財務活動的過程中,可以及時發現財務管理中存的問題和各種違法亂紀行為,并及時對發現的錯誤和舞弊行為進行約束和揭露。這樣,不僅可以糾正企業生產經營活動中存在的差錯,還能糾正會計核算差錯,提高企業財務部門的工作質量,保護了企業財產的安全與完整。

企業通過內部審計,可以發現企業在日常生產經營活動和財務管理活動中存在的問題,以及在財務管理制度方面存在的薄弱環節,結合企業自身所處的內外部環境,有針對性地提出改進措施和對策建議,從而提高財務管理工作,也有助于整個企業的管理水平的提升。另外,企業內部審計還能促使企業加強全面預算的管理,各單位部門必須根據本部門單位的實際情況,制訂出切實可行的全面預算方案,促使各單位部門各項經濟業務活動及財務收支按全面預算的要求執行,保證各項業務工作的資金及其他各種人力、財力、物力等各種資源的供應,并對全面預算執行過程中出現的問題及時采取措施給予解決,保證全面預算的有效完成,提高了企業經營活動的盈利能力和管理效率,促進了企業發展戰略目標的實現。

企業的各項生產經營活動和財務活動均應嚴格遵守國家財經法律法規和財務制度,企業通過內部審計,可以了解各項經營活動和財務活動是否符合國家有關法律、法規及財務制度的.規定,有無違法亂紀現象,促使企業的各項經營活動和財務活動更加合法化和合理化,保證企業資金及其他各項經濟資源的安全和有效使用。還可以發現企業在財務管理工作中存在的薄弱環節,通過違法亂紀行為的查處,教育企業相關人員遵紀守法,增強企業管理者與經營者的法律意識。

大多數的企業管理者認為,審計是需要從外部聘任會計師事務所或注冊會計師才能做的事情,這是制度的規定,企業沒有必要再另行設置內部審計部門,配備專門的內部審計人員。由于企業管理者對內部審計部門所提供的各項管理服務不理解、不信任,在主觀意愿上抵觸設置內部審計部門,把內部審計部門看成是給自己給企業找麻煩的機構。還有的企業是迫于外界的壓力設置內部審計機構,也無法完全得到企業高層管理者的信任和重視,內部審計部門形同虛設。

目前,大多數企業沒有建立一套完整的內部審計制度。很多單位的內部審計都只是流于一種形式,未能形成內部審計氛圍,不具備規范性、科學性和可操作性。在管理層次上,企業的審計對象都在審計人員之上,這就導致審計人員在實施審計程序時會受到約束,審計人員的工作也會受到一定程度的限制。沒有一套完備的內部審計制度做保障,內部審計無法達到應有的成效。

近年來,內部審計得到了快速發展,部分企業管理者已經在提升企業管理水平的過程中,組建了自己的內部審計機構。但是企業內部審計機構的設置不科學、不合理。大部分企業的內部審計機構設置在企業財務負責人或單位負責人的管轄范圍以內,這就不可避免地受到本單位管理者的影響,變相地成為服務于企業管理者的管理工具,使得內部審計部門的獨立性受到嚴重影響。如此,內部審計部門便不能有效地監控企業的各項生產經營活動和財務活動,在企業地發展中埋下較大的隱患。

由于大多當數企業對內部審計工作重視不夠,企業在此方面的就不會投入相匹配的人、財、物等其他經濟資源。絕大多數的內部審計人員也是從財務部門相關崗位調動來的,這就出現內審人員知識面較為單一,只懂財務會計知識,缺少參與企業生產經營管理的知識和經驗,內部審計的工作也僅停留在對憑證的翻閱和賬面資料的核對查找上,不能深入到企業的生產經營活動當中了解企業所發生的經營業務活動,難以發現企業存在的問題,不能從根本上提出解決問題的意見或建議。

目前,我國大多數企業的內部審計工作停留在對財務工作的復核上,而內部審計所使用的資料一般是企業會計憑證、賬簿、會計報表、合同及其他相關資料上,僅僅是查看財務會計各項工作是否按照會計工作規范和企業會計制度核算,財務報表數據是否準確,并沒有完全深入到企業的生產經營活動和經營領域。

內部審計制度已經是現代企業管理制度中重要的組成部分,作為企業的高層領導者,應當打破傳統觀念束縛,改變對內部審計存在的偏見認識,站在企業的高度,從企業管理的角度出發,充分認識到內部審計的重要性。企業的內部審計部門雖然不是企業的利潤中心,不能為企業帶來利潤。但是,內部審計部門可以通過對企業生產經營活動和財務活動進行監督審查,來發現企業潛在的經營風險和財務風險,為企業減少不必要的損失。所以,內部審計部門能間接地為企業創造效益。企業管理者應該為內部審計部門提供適宜的人力、技術和其他經濟資源,提高內部審計部門的管理地位,以保障內部審計人員權利和職責的有效履行。

企業應當建立健全內部審計制度。企業可以建立審計監察部,除了負責本單位財務審計、專項審計、內控評價等工作以外,還應當對各部門、單位執行企業發展戰略和重大決策部署、完成經營管理目標任務、保證凈資產的保值增值、遵守國家法律法規及企業章程和規章制度、遵守廉潔從業規定等內容進行經濟責任審計。同時,還需要對重要工程進行結算審計,并通過協調外部審計,評價外部審計的質量。

企業管理者要科學設置內部審計機構,建立企業財務監督機制。企業應當從治理層面構建財務部門監督體系。企業的內部審計機構,應當脫離甚至高于企業的管理層。建立以股東會或監事會為領導的內部審計委員會或其他內部審計機構,方能真正起到監督企業生產經營活動和財務活動,監督企業的經營者和管理者,維護企業資產的安全完整。目前已經有很大型國型企業由財務總監委派制和傳統的總會計師制度轉向cfo,從企業的相關會計制度來看,總會計師雖然是企業的頂級財務官,但總會計師的特殊身份和制度編排,導致其不能真正地發揮內部財務監督職能。顯然,財務總監與總會計師相比,獨立性較強,但財務總監卻不參與企業的財務管理活動,其掌握的企業信息資源有限,不足于發揮其財務監督職能。因此,首席財務官由總會計師向cfo轉變,正是企業從治理層面來組建企業內部財務監督體系。

隨著企業多元化的發展,企業對內審人員也提出了更高的要求。不僅要求內部審計人員精通財務會計知識和審計知識,還要掌握與企業經營活動相關的業務知識和管理,這些才能更好地起到內部財務監督作用,更好地為企業提供服務。企業可以通過內外部培訓,當然,內審人員也需要利用業余時間鉆研業務知識和管理知識,來提升業務素質能力,保持良好的職業道德修養,牢固掌握國家法律法規和企業管理制度,對企業的經營管理活動和財務活動提行有效審計和公正客觀的評價,為企業決策層提供準確無誤的決策依據。

隨著企業的不斷發展,內部審計工作僅停留在財務會計方面已明顯不能滿足企業各方面的需求。內部審計工作應當以財務會計數據為基礎,在審查企業財務狀況、經營成果和現金流量真實合法的基礎上,對企業各項生產經營活動和財務活動進行合規性和效益性進行審計,將作業領域由財務領域擴展到管理領域,從而使內部審計工作在企業內部財務監督方面發揮更大的作用。

內部審計總結報告篇八

轉眼間,在銀行審計科工作將近一年的時間,今天我帶著三分自豪和七分慚愧,以及矛盾的心情來向家匯報20xx年度工作,自豪的是能夠和家在一起工作和學習,享受到這個家庭中汝取的助和各級領導對我無微不至的關懷和期望,慚愧的是和這些關懷、助和期望在工作中形成鮮明的對比的工作情況,竟然沒有一樣提得起來,拿得出來。但是,還是想借此機會,把今年的主要工作向領導和同事們做一個簡單的匯報,分享我的進步和教訓,得到更多的批評和指點,以此為新的開端,做好今后的工作,下面我簡單回報一下20xx年度工作情況:

(一)學習業務

使自已從一個審計工作的“門外漢”成為一個審計新手,雖然之前也從事過財務、信貸工作,但是審計是一個新的領域,和單純的財務、信貸工作相比,有著本質的區別,需要從實踐中探索新的知識和方法,在業務工作之余,我能夠主動調閱一些關于審計方面的`知識,主動接受同事們的工作指導,并付諸于行動,可以說把頭腦中審計工作的空白漸漸變成了灰色,這是一個重要的進步,我將在今后的工作中不斷的更精、更多的審計知蝕填充這個空白。

(二)按照安排,認真完成各項審計工作任務

今年以來,共參與完成全縣信用社14個營業網點常規審計14次,參與完成領導干部任期經濟責任審計1次,參與完成全州組織交叉檢查1次,參與完成黃平違規貸款專項審計1次,參與完成工作2次,參與完成領導交辦的其他事項2次,圓滿完成了聯社交辦的審計工作任務21次,對待工作能夠積極參與,認真負責,有始有終,盡職盡責,未出現的失誤。

加強學習,學習審計業務知識,不斷提高業務工作水平,審計是一個程序性、技巧性、專業性、邏輯性和規范性都相對較強的工作,是一項集中了業務工作,經濟責任和規范執法“三體一體”的特殊工作,不僅關系到具體的業務工作,因此,在今后的工作中,努力做到兩個提高,一是提高業務工作水平,二是提高責任意識,盡快使自己成為業務上的好手。

今年的工作已經結束,這一年對我來就,收獲、經驗和教訓都有,但我自知,說得好不如做得好,在今后的工作中,我將嚴格要求自已,多向領導和同事們請教,同時也懇切各位領導和同事們一如續往的給予我助和支持,多提寶貴意見,我將誠懇接受,并認真改正。

內部審計總結報告篇九

20xx年我單位內部審計工作在集團公司的指導下,認真學習和執行《審計署關于內部審計工作規定》和《內部審計準則》規定要求,按照集團公司有關內部審計工作會議精神,遵循查錯糾弊,維護法紀,促進管理的宗旨,積極引導我單位內部審計機構在加強單位財務管理和實現經濟目標等方面發揮積極的作用,實現內部審計為單位目標而服務的思想理念,嚴格執行會計制度,建立健全崗位責任制和內部檢查制度。

一、審計工作的開展與完成情況

1、加強審計人員對內部審計審職能和作用的認識。我單位每周組織財務人員及審計人員就集團下發的《企業內部控制手冊》一書進行學習討論,不僅激發了內部審計人員的積極性和創造性,還使其他財務人員加深了對內部審計的認識,能更好的配合審計人員完成審計任務,建立了良好的內部審計環境。

2、加強對具體項目的審計工作。我們嚴格按照制定的審計計劃對各個項目進行檢查,每月抽選出幾個3-5個工程項目進行檢查,每半年對全部工程項目都要檢查一次,針對大額或虧損的項目更要時刻監督每季度至少檢查一次。要求審計人員每次檢查都要親臨項目現場進行實地審查,采取事前審計與事中、事后審計相結合的方法,將審計監督的關口前移,及時發現存在的弊端,把問題解決在萌芽狀態或初始階段。

二、項目上普遍存在的問題及整改措施

(一)審計中發現的問題

1、由于有的nc帳套核算2個及以上工程項目,造成會計憑證編號與裝訂不統一,有的仍然以手工帳為主,要求所有單位nc帳套、會計憑證統一編號,分工程項目裝訂以便查賬、審計,同時要求今年全部脫離手工帳內部審計工作總結2、會計憑證存在手續不完整,白條入賬現象。

3、會計憑證摘要有的過于簡單,敘述不清;有的項目經濟業務會計分錄處理不當。

4、有的項目建造合同總金額,預計總成本刷新不及時。支持性文件有的不充分,甚至流于形式。

5、有的項目債權、債務沒有按月及時對賬,甚至沒有進行對賬,有的對了帳但沒有簽對賬單。

6、工程進度款、材料款的支付存在超合同比例支付的現象,有的甚至多付;有的沒有合同而付預付款。

7、應收賬款和其他應收款的定期催回和清理工作力度不足,有的項目雖簽定了清欠責任書,但流于形式。

8、甲方代扣代繳稅金的,存在手續辦理不規范現象。

9、有的項目銀行承兌匯票沒有進行歸集,有的項目甲方為私營企業,支付工程款常常為現金,項目部就不進行歸集,直接支付,存在坐支現象。

10、有的項目銀行承兌匯票貼現損失,不進行處理隨意掛賬,形成潛虧隱患。

(二)提出的整改措施

1、應進一步加強資金收、支預算管理,注重過程監控與結果考核,提高資金使用效率。嚴格執行《全面預算管理辦法》,建立健全資金預算審批流程。

2、結算工作關系到項目部經營的成果,清欠工作關系著經營成果的回收,兩者都關系到項目部資金的滾動,應組織專人進行負責,對結算與清欠工作同時進行,采取有效措施,縮短結算期限,同甲方高層領導協商,從源頭上開辟新的途徑,選擇有力有效的清欠方式,確保工程款的及時和足額回收。

3、各項目的項目經理應加強對各工程的管理,協調各部門,使預算人員,財務人員相互配合,并同業主積極溝通,嚴格按照合同約定的付款比例及預算部門提供的預結算資料進行付款,避免多付超付,造成資金分配不合理,企業資金緊張的現象。

4、財務人員銀改嚴格按照《企業會計準則》的要求,每項業務的處理要做到有據可依,并且單據完整有效;出納人員要注意收支分開核算,不得有坐支白條抵庫的現象。

三、審計中發現的審計部門存在的缺陷

1、應加大對內部審計的宣傳力度,提高單位領導、職工、財務人員、具體從事內部審計的工作者對搞好內部審計工作的認識,只有認識提高了,才能不斷拓寬單位內部審計的路子,才能更好地發揮出內部審計保駕護航,服務本部門、本單位中心任務的作用。

2、應正確定位內部審計工作的落腳點,進一步明確內部審計工作的思路。不能單純地看查出了多少違紀違規問題和多少違紀違規金額。單位內部審計工作必須把定位點確立在能及時向本部門、本單位的領導提出決策依據和可行性建議,為領導的決策服務,把服務寓于監督之中,促進加強部門和單位內部管理。

3、應加強審計隊伍建設,不斷提高內部審計人員的綜合素質。內審工作是一項專業性、技術性很強的工作,要求內部審計人員具有較高的政治素質和較好的專業知識,即當前的內審人員不僅要掌握審計、財務知識,更要掌握經濟學及其它方面的知識。但目前,從數量和質量上看,內審人員還不能適應我單位內部審計的要求。所以要抓好單位內部審計人員培訓工作,與財務人員一樣實行持證上崗制度和后續教育培訓制度,加強崗位培訓,不斷更新內部審計人員的知識內容,增強業務技能,以切實提高他們的綜合業務素質,明確審計人員職責,嚴肅審計紀律。審計部門是監督部門,這決定了審計隊伍的素質應該更高、審計紀律更嚴。

內部審計總結報告篇十

xx省電力有限公司是國家電力公司全資子公司,20xx年xx月xx日由xx省電力工業局改制而成。公司主營電網經營、電力生產、電力電量購銷、電網調度與管理;兼營電力技術開發、試驗研究、信息通信、電力建設(包括勘測、設計、施工、修造、安裝、調試)、燃料購銷、物資購銷、職業培訓、咨詢服務、房地產開發、廣告裝潢等。公司本部機構設16部1中心,公司現有直屬單位33個、二級單位8個、視同直屬的合資聯營單位18個,正式員工約23623人;有多種經營企業238個,并與全省60個xx縣(市、區)的供電企業簽訂代管協議,實現代管56個。

到20xx年底,全省電力裝機總容量達1245.41萬千瓦,資產總額287.51億元。20xx年3月26日,xx省電力有限公司被國電公司正式命名為中國一流電力公司。xx省電力公司為了保證“資產經營責任、安全生產責任、黨風廉政建設責任制”的貫徹落實,促進xx電力競爭性生存、可持續發展,提高企業效益、社會效益、員工效益,實現“客戶滿意,政府放心”的終極目標,緊緊圍繞“咬定雙滿意,奮力創一流,加速實現兩個帶全局意義的根本性轉變”的工作主線,積極探索構筑“立體、動態、集約、高效”的內部監督體系,實施財務總監、總會計師及財務部門負責人委派制、片區審計工作派出制和監督巡視制度。通過監督管理體制、機制、制度的創新,推動監督運行機制的流程重組、功能再造,確保監督管理的有效和長效,實現生產安全、經濟安全和政治安全。公司現有審計人員93人,其中:本部及派出機構28人,基層單位配備專職審計人員65人,初步形成公司本部、審計工作部、基層內部審計三個層面的內部審計監督體系。

省公司按照現代企業制度的要求,建立了“立體、動態、集約、高效”的監督體系,實施了財務負責人委派制、片區審計工作派出制和監督巡視組制度。作為監督體系組成部分的內部審計,緊緊圍繞“經濟安全”這個主題,在內部審計體制、機制和管理方面有所創新和突破,先后成立了審計委員會、試行了審計項目經理制、實現了審計工作向職代會報告制度、召開了高規格的審計工作會議等,初步理出了一條適應現代企業制度的內部審計工作思路。20xx年,公司系統共完成415個審計項目,完成工程、合同審計簽證778份,查糾違規金額3594萬元,核減工程造價1.5億元,提出管理建議917條。

一是開展了綜合審計調查工作。審計部門圍繞企業經營者關心的重大問題,選擇專項管理課題,開展了形式多樣的綜合審計調查,為企業經營管理提供了幫助,得到各單位領導和部門的重視。如對火電廠煤耗管理的審計調查,促進了基層單位對入廠煤質量的管理;對大修理費用的審計調查,進一步明確了大修與技改的界限;對結算中心的資金管理審計調查,提出了運用多種財政杠桿盤活存量資金的建議;對多經企業內部業務管理的審計調查,促進了多經企業內部市場的統一和規范管理;對投資管理的審計調查,區分了投資與借款的界限;對科技開發費的審計調查,提出統籌安排、集中開發、推廣應用的意見,有利于克服科技投入的重復、浪費現象。

二是前移審計關口,開展了事前審計。審計部門事前介入管理的作用逐步顯現,并愈來愈得到各單位的重視。在年度會計決算報表報送之前,審計部門能以審計的視角,對經營管理情況進行總結、分析和評價;審計人員還積極參與了物資和工程招投標工作,重要合同沒有內部審計審查,不對外簽約;對基建工程項目,審計部門及時會同有關部門組織進行事前檢查,糾正了一些不規范的行為,起到了積極有效的作用。

三是全面啟動了小型基建工程結算審計。從xx年開始全面啟動了小型基建工程結算審計,由省公司審計部直接審計、組織片區審計、委托中介機構審計的小型基建項目綜合審減率達6%。通過審計,小型基建管理得到加強,使審減率逐年下降,審計效果得到較好體現。

四是開展了任期經濟責任審計。審計部門對經營管理第一責任人組織進行了任期經濟責任審計,在完成離任經濟責任審計的同時加大了屆中經濟責任審計力度,對企業經營管理的薄弱環節和經營管理上不合規的經濟行為及時給予預警;省公司還把內部審計評價融入干部屆中考核工作中,配合人事部門在鑒證、評價領導班子經營能力上發揮了作用,使審計職能得到進一步強化。

五是加強了農網改造工程項目審計。公司審計部組織完成了對全省30個縣電力公司的農網資金使用情況調查,組織完成了421個農網單項工程審計,審減金額1080萬元;及時糾正了農網資金未按規定專款專用以及農網工程物資采購等方面存在的問題。農網審計工作取得的成績,在這次國家審計署統一安排的農網工程審計中,得到了各級審計機關的好評。

六是積極配合監察部門完成對有關經濟案件的查處。公司審計部配合監察部門落實了職工來信來訪反映的個別領導干部經濟問題。通過實事求是、客觀公正地調查落實,有的澄清了問題,解脫并保護了干部,有利于領導更好地開展工作;有的查清了事實,幫助責任人員從思想上認識存在問題的性質,達到了教育干部的目的。

七是審計成果得到有效運用。各片區審計工作部建立了片區各單位的審計電子臺賬,動態分析經濟安全危機點;開展了審計工作回頭看活動,加大審計成果運用檢查力度,組織對xx年以來審計成果運用和落實情況的監督檢查,解決“審用脫節”問題,根除“審而不改,審而無用”現象;省公司還為各單位主要領導建立了電子郵箱聯系制度,審計部門對監督檢查中發現的共性問題通過電子郵箱發送給各單位主要領導,各單位領導對提出的審計意見能給予重視,部分單位還對照電子郵箱中提出的問題,舉一反三、對照自查。

審計部門圍繞企業的“改革、發展、穩定、管理、服務”的重點,在健全組織、完善制度、改進方法、提高審計成果運用等方面做了大量工作,xx電力的審計工作從弱到強,正在發揮越來越重要的作用。

(一)不斷創新,建立了新型審計監督組織形式省公司按照“有限責任、有人負責、有效制衡”的要求,根據內部審計工作的'發展趨勢,在分析了過去聯合審計組織形式利弊的基礎上,為解決審計力量和力度問題,提出了“立體式、集約化”的審計組織體系的思路,實行審計機構派出制,進行垂直管理和領導。通過筆試、面試、考核等層層選拔,選派一批(24人)優秀審計人才到4個片區審計工作部工作,其中總審計師4人(副處級)、正科級審計員7人、副科級審計員13人;審計工作部中審計人員的工資、獎金、津貼、各項社會保險及發生的管理費用由省公司指定單位代辦,費用單列,由省公司統一考慮并列入公司年度財務預算。其效果主要表現在:監督力度得到加強,監督領域得到擴展,工作效率明顯提高,工作更加貼近被審對象,審計服務得到有效體現。通過片區審計人員的辛勤努力,內部審計組織體系改革的舉措得到了有關單位的充分理解和認可,片區審計開展的工作及取得的成效也得到省公司和片區單位的積極肯定。

(二)加強審計隊伍培訓,建立健全內部審計制度為使審計人員適應企業經營管理的需要,更好地服務于企業,我們采取多種形式對審計人員進行培訓:一是以審代培,以老帶新。在開展審計項目時組成審計組,在人員組成上有意識地將“新手”與“老手”搭配,讓“新手”在審計實踐中學會審計;二是舉辦專題培訓班。省公司先后舉辦了經濟法規、審計業務、審計計算機應用和工程預決算知識等培訓班,受訓審計人員近400人次;三是送出去培訓。

參加國家電力公司、省審計廳、華東審計部舉辦的各種業務培訓150余人次。系統審計人員的整體素質有所提高,隊伍結構正朝多師方向發展。同時制定了具體的工作制度、規范或辦法,頒布了《內部審計處罰規定》,首次賦予內部審計直接處理、處罰權,對試圖違紀的人起到了威懾作用;出臺了片區審計工作規則及相關管理辦法,各片區審計工作部也陸續出臺了各種內部審計管理標準,完善了審計信息交流網絡,建立了工作部與監督巡視組溝通聯系制度,結合自身實際開展了審計質量控制活動,并建立了審計成果的定期跟蹤制度,初步建立了適應新的組織體系有序運轉的操作平臺。

(三)優化審計業務流程,構筑立體審計監督網絡作為省公司“立體、動態、集約、高效”監督體系的重要組成部分,完成了審計監督體系的建設,對原有審計業務流程進行了重新整合,構筑新形勢下系統的、分層的審計監督體系。提升了審計監督的功能,圍繞“三項目標”,突出“三項核心業務”(責任審計、制度審計、效益審計),強化“三大功能”(監督、評價和咨詢),明晰“三個層次”(審計部、片區審計工作部、基層內審)的界面,通過制定規范化的審計工作制度、運用現代信息技術和新型的審計組織形式,加大了審計監督的力度,提高了審計工作質量及審計成果的運用。

(四)在審計項目管理中推行項目經理制,使內審主要職能在審計實踐中和諧統一為了提高審計工作質量,發掘和培養審計骨干,限度地調動審計人員的潛能,給審計人員提供一個充分展示自我價值的機會,根據省公司審計體制改革的基本思路,對綜合性審計調查項目逐步實行柔性化管理機制,不再采取指定審計項目實施對象的做法,引入項目競爭機制,通過招標方式擇優選定審計項目負責人。審計部首次對電力市場開拓暨購銷比價管理調查項目實行公開招標,在審計項目管理中引入招投標制度,通過這種形式,對現有審計資源進行優化配置,選擇的審計工作實施方案,選擇的審計項目負責人,從而推動審計工作質量的提高。

一是審計干部對審計作用認識的提高是做好審計工作的基礎。廣大審計干部認識到,內部審計不僅是監督,更是一種特殊的企業管理活動,在職能上體現監督與服務的兼容性,即監督下的服務,服務中的監督,是監督與服務的高度統一;審計工作是公司經營管理工作的重要組成部分,是公司內部控制的關鍵環節,必須緊緊圍繞xx電力的戰略目標和工作主線,與公司的其他監督一起,把工作重點放在防范企業經營風險上,進一步強化審計監督職能;審計干部還在審計實踐中逐步樹立了“有為才有位”的思想,認識到“正人先要正已”,按照“獨立、客觀、公正、廉潔”的審計行為準則,并不斷在審計實踐中學習和提高自身經營管理水平,通過揭示經營管理中存在的問題,并提出加以改進的措施,實現為企業經營管理服務的目的,進而找準自身的位置。審計干部對審計作用認識的不斷提高,為開展各項審計工作奠定了基礎。

二是各級領導的重視和支持是發揮審計職能作用的關鍵。公司黨組高度重視內部審計工作,劉順達總經理多次強調“三合”(合法、合規、合程序)是立業之本,是企業穩健經營的關鍵,要把監督擺在顯著位置,關鍵是要把“四個凡事”(凡事有章可循、凡事有人監督、凡事有人負責、凡事有據可查)落到實處。有些單位領導還親自布置內部審計的任務并提出具體要求;單位內部重要會議、重大決策請審計人員列席并聽取意見;省公司及部分基層單位成立了以公司總經理為主任,有關領導及主要部門負責人參加的審計委員會;有80%的基層單位實施了審計向職代會報告制度。所有這些,對審計職能的發揮起到了關鍵作用。

三是審計組織體系的建立健全是審計工作有效開展的保障。截止20xx年底,基層單位共有21個單位設立了獨立的審計科,其他規模較小的企業均配備了專職審計員;同時借助片區審計、社會審計力量,擴大了審計復蓋面;各電業局審計部門還配備了工程技術人員,開展對工程決算的審計;公司系統共有專職審計人員93人,其中公司本部28人,基層單位65人,為審計工作的開展提供了保障。

四是審計成果的落實和運用是審計工作不斷提高的動力。審計人員認識到審計發現并提出問題不是審計工作的終結,而是審計工作新階段的開始,因此審計不但會提問題,而且能針對存在問題產生的原因,提出從制度上、措施上加以完善和改進的辦法,督促被審單位舉一反三進行整改,促進被審單位樹立依法經營觀念,提高制度化、科學化管理水平,只有這樣,才能真正體現審計監督的價值和意義,才能實現管理的有效和長效。省公司對審計處理意見和決定,建立審計意見執行情況臺賬,進行跟蹤監督或后續審計;對審計委員會決定的落實情況列入了下次會議議程;在干部任用上,人事部門注意吸收審計部門的意見;在公司系統雙文明先進單位評比中,審計占有重要一票,較好地克服了“審而無用、審而不改、審而不究”的問題,大大鼓舞了審計人員的工作積極性,促進了審計工作質量的提高,成為推動審計工作不斷發展的動力。

在充分肯定審計工作取得的成績和總結經驗的同時,我們還清醒地看到,目前公司系統的審計工作仍然存在一些問題和不足,一是部分單位對審計作用認識不足,審計工作開展不平衡;二是審計人員的數量和素質尚未能完全適應公司系統經濟安全的需要,審計人員知識結構和隊伍結構有待進一步改善、隊伍穩定性尚存在問題;三是審計工作質量保證體系尚未完全建立,有效的審計監督的約束機制尚未完全形成;四是內控審計工作的開展亟待加強。xx省電力系統的內部審計工作,在各級領導的關心、支持和幫助下,雖然取得了一些效果,但與內部審計要達到的最終目標還有一定的距離,尚需不斷探索、不斷完善、不斷發展。新的一年,公司內部審計工作將圍繞公司的“兩出兩化、國際一流”戰略目標和20xx年xx電力工作主線,以創國際一流電力公司審計為目標,務實創新,推動公司審計工作上一個新臺階。

內部審計總結報告篇十一

貫徹落實科學發展觀,具有堅定的政治立場和政治方向,堅決貫徹執行黨的路線、方針、政策和學校的各項規章制度。

積極參加實踐科學發展觀學習活動。圍繞深入貫徹落實科學發展觀,聯系黨的__大以來科學發展的實踐,結合自己工作實際,認真查找我個人在深入貫徹落實科學發展觀方面存在的突出問題,深刻分析存在這些問題的主客觀原因特別是主觀原因,深入剖析影響科學發展的思想根源,提出具體改正措施。

在參加新校區建設過程中,能夠嚴格按照院黨委的要求做到堅持原則、實事求是的處理問題。

二、履行崗位職責情況

本年度在院黨委院行政的領導下,我主要開展的工作如下:

1、組織開展我院東區主要建設項目—4號學生宿舍樓、教學樓1-3區、教學樓4區、5號學生宿舍樓、3號學生宿舍樓的審計工作。這些項目都是我院前期費率招標項目,涉及金額巨大,雙方矛盾突出,為了有效維護我院利益,采取有效措施,根據每個項目的不同情況采取相應對策,取得了良好的效果,審減金額較大,審計結果取得了有關領導和人員的認可。

2、積極配合我院道路管網工程項目、學生食堂、浴室項目、學生食堂金屬屋面仲裁項目的技術、資料配合工作。

3、組織開展東區30余項較小工程項目的內部審計,審減率超過15。

4、審查新校區今年招標項目--新校區公寓樓電梯采購與安裝、地板磚、踢腳線采購、廚房衛生間內墻磚、地磚采購、屋面瓦采購、外墻磚采購、配電箱采購、弱電箱采購、水電表采購、散熱片采購、樓宇對講系統采購、鋁合金窗制作安裝、鋼制防盜門制作安裝、坐便器采購、內成品木門制作安裝、預制混凝土管樁采購、預制混凝土管樁施工、電梯豎井電纜采購以及新校區景觀湖邊道路工程施工、新校區食堂操作間、備餐間、排水管道整改工程等30多個我院招標項目招標文件的審查、評標辦法的討論制定等工作。從招標的效果來看,我院招標項目普遍競爭非常激烈,中標價較低,節資率較高,收到了很好的招標效果。

5、按照院領導的要求,組織編制新校區公寓樓配電中心、公寓樓等項目業主標底,采用多項措施,確保了業主標底的保密和編制水平,為這些項目公開、公平、公正的招標成功提供了前提,對后期工程投資的過程控制起到了良好的作用。

6、參加新校區公寓樓電梯采購與安裝等30余個項目的合同談判,并按照我院規定進行合同的審查和會簽。

7、參與我院新校區建設公寓樓電梯采購與安裝、地板磚、踢腳線采購、廚房衛生間內墻磚等20多項工程、設備采購的評標工作。

8、近一年來,審核各種工程、服務、貨物采購付款憑證近300項,對其中不具備支付條件的項目不予簽認,有效的控制了投資和防范資金風險。

9、參加部分工程驗收,對不具備使用條件或工程質量不合格的項目及時提出相關意見。

10、建立完善審計項目的審計檔案。

三、履行崗位期間較為突出的工作

1、全面實施工程建設的全過程審計監督。為有效進行審計工作,充分發揮審計作用,在我院東區建設審計工作中實施全過程跟蹤審計。通過全過程跟蹤審計,把事后結算審計向事前、事中、全過程延伸,使整個工程實施處于受控狀態,有效地克服事后監督的局限性,在控制工程造價,提高投資效益方面發揮了重要作用,并可以從源頭上遏制工程建設領域的腐敗,從而對廉政建設產生積極的作用。按照全過程審計監督的要求,我院東區建設審計工作包括了招標文件審查、招標、評標過程監督、合同審查、材料設備驗收、工程質量監督、過程付款、結算、工程驗收、竣工決算審計等內容,監督范圍明顯擴大,工作量也明顯增加,審計監督效果也非常明顯。

2、為維護我院利益,避免4號、5號學生宿舍樓陷入仲裁的不利局面,在學生食堂、浴室項目進入仲裁程序后,經院主要領導同意,采取措施果斷處理4號、5號學生宿舍樓的合同糾紛和審計,效果良好,受到了院領導的肯定,避免了我院的經濟損失。

四、廉潔從政方面

嚴格要求自己,在廉潔自律上做到警鐘常鳴。認真執行《領導干部廉潔從政若干準則(試行)》及有關領導干部廉潔自律各項規定,認真執行工作紀律、“禁令”等規定,堅持自省自警,自覺接受組織和群眾監督。

嚴格按照院黨委的要求不接受任何與職務有關的宴請,不收受任何禮物、禮金,不介紹任何朋友、親戚介入我院工程項目。

五、存在問題和建議

由于各種原原因,自己對一些工作也有為難情緒,需要調整和改正。

自己盡管在我院新校區建設中做了一些工作、發揮了一定的作用,但作用發揮的還不夠。一方面是自己的水平問題,自己也不善于做監督工作;另一方面建設項目管理是一個全方位的動態控制過程,一個人起的作用是很有限的。

內部審計總結報告篇十二

xx縣電力局始建于xx年九月,于xx年八月被供電公司(原地區電力局)協議代管,屬自收自支企業化管理的事業單位。下轄11個供電所、3個專業所、3個多經企業,機關本部設有14個職能股室,黨政工團婦機構健全、運作正常。

近年來,我局內部審計工作在供電公司審計部的正確領導下,按照局黨委的統一安排部署,緊緊圍繞企業經營管理中心工作,突出重點,統籌安排,以加強資產、資金管理為主線,著力抓好常規審計項目,深入開展中層領導干部經濟責任審計,電費管理審計,物資采購、供應、管理審計,年度財務預決算報告審計,電力營銷審計,經濟合同審計等重點經濟領域的審計監督。在各受檢單位的積極配合下,審計工作得以順利進行,較好地完成了各年度制定的各項工作任務,在完善內部管理,促進廉政建設,改善經營工作,提高經濟效益等方面發揮了有效的審計監督作用。現將近年來的工作情況匯報如下:

我局內審股成立于4月,內部審計工作由局長直接管理,紀委書記分管。崗位設置為股長1名,審計專責1名,先后制定了內部審計管理標準(含10項審計實施細則)和內審股工作標準(含內審股股長崗位工作標準,審計員崗位工作標準)。

工作目標:全面貫徹落實“管理、創新、發展”的工作方針。樹立“防范重于糾正、制度促進管理、監督寓于服務”的審計理念。以專項審計調查為主要方式,以揭示損失浪費問題為主要內容,以促進提高資金使用效益、減少損失浪費、節省資源為主要目標。

審計工作堅持以財務收支審計為基礎,以經濟責任審計、工程管理審計、營銷審計為重點,不斷拓寬審計領域,加大內部審計力度。三年來共完成的審計項目如下:

1、完成了9名中層干部的離任經濟責任審計,對被審計人在任期內的業績和存在的問題給予了正確的評價,并出具了審計報告。

2、完成了基層供電所的財務收支、經費撥付、各種獎金發放等情況的審計,共計22項。

3、完成營銷審計12項,通過審計發現個別供電所存在電費賬、表、卡、冊不對口以及對收取的有償服務費、電費違約金等不記賬、不報賬的問題。供電所資料管理不規范,不及時裝訂、不歸檔,甚至有丟失的現象,個別供電所對預收電費管理不到位,對存在的問題進行了限期整改。

4、完成了局屬多經企業審計3項,重點對多經企業財務管理,經營管理等審計,通過審計發現帳務處理不規范,總賬和分類賬不相符,生產費用(材料領用)管理混亂,規范局屬各單位生產材料的審批程序、資金核對,建議由物資公司會同相關股室協調解決。

5、完成了二期農網10kv及以下工程的工程量,配套的電器材料等審計,共計9項。配合工程股、生技股等部門對竣工的戶戶通電工程、二期農網改造工程和戶表工程的工程量進行了驗收審計。審計發現部分戶戶通電工程量現場與竣工圖紙不符,并對以上工程的材料進行了核對。對工程量與圖紙不符的下發了限期整改意見書。

6、完成了維修房屋裝飾、裝潢工程審計4項,對在裝飾、裝潢工程中的費用嚴格按照所簽訂的合同進行竣工決算和支付工程款,并扣留質保金。

7、完成了線路施工費用的專項審計2項。

8、完成了局財務費用預決算審計2項。

1、加大監督了電力工程項目審計力度,提高了專項資金使用率。

2、跟蹤監督檢查局財務的預決算執行情況。在監督檢查過程中未發現違紀違規問題。

3、整體推進,組織好其他常規性審計項目,在常規性的審計中,各供電所對年初核定的經費能夠做到按計劃支出,費用的報銷等環節都符合國家財經紀律和局制定的管理辦法。

4、在對多經企業的審計中發現對債權債務的清理力度不夠,應該加強財務管理,加大對各財務制度的剛性執行力。重視資產管理,對所轄電器材料必須定期清查,從而提高企業經濟效益。

我局審計工作雖然做了大量的工作,但也存在一定的不足,主要表現在:

1、進一步跟蹤監督檢查局財務的預決算執行情況,加強多經企業財務管理和經營管理。需要繼續做好我局及局屬多經單位的物資招投標管理工作,監督招標過程的合法性和合規性,做到公正、公平、公開。

2、內部控制制度還不健全,不夠完善,需要進一步梳理和完善。堅決杜絕因內控制度不全而發生經濟損失和經濟犯罪。

3、繼續做好電力營銷經濟效益專項審計工作,電力營銷是我局實現經濟效益的重要環節,要促進供電單位增強依法經營觀念。

4、建議狠抓審計基礎建設,不斷提高審計工作質量。為確保企業審計工作健康有序地發展,結合電力企業改革發展的實際情況和建立現代企業制度要求,制定審計戰略計劃,為電力企業審計工作的長遠發展奠定基礎。

5、建議狠抓審計重點,全面履行審計職能。在電力企業制度建設方面,從建立健全內部控制制度著手,開展對企業內部控制制度的測試與評價,在此基礎上確定審計工作的重點,確定合理的審計方式、方法,以提高審計工作的'效率。

6、建議大力開展專項審計調查,審計部門要圍繞領導關注的重點和職工關心的熱點,積極開展各項審計調查。

7、建議審計部門應加強制度建設,強化人員培訓。重點開展審計制度體系的研究和相關制度的建設,對電力企業內部審計的方式、方法、標準和規范等進行研究,促進審計工作法制化、制度化和規范化。審計人員必須提高審計技能、積極參加各種業務培訓,通過培訓和學習,更新審計人員的審計理念,拓寬審計人員的視野,提高審計人員的業務素質。

隨著電力企業改革的不斷深化,電力企業經營效益的不斷擴大,規模經營和管理層次增多以及控制范圍的增大,使得電力企業領導層的審計意識大大增強,審計觀念不斷更新,加強內部審計成為部門和電力行業自我發展的需要,成為現代電力企業管理的有力手段。

隨著各種所有制經濟的發展,投資主體多元化,混合型經濟日益增多,為保障各方投資利益,對內部審計的要求越來越高,企業會自發地產生建立現代審計制度的要求,從而推動內部審計工作的發展。面對激烈的市場競爭,電力企業要提高經濟效益,實現價值化并防范經營風險,特別是全球經濟競爭帶來的壓力,更需要加強內部審計。

隨著科技的發展,計算機的應用和審計軟件的開發,為內部審計提高工作效率和工作質量創造了有利的條件。

內部審計扎根于單位內部,熟悉所在單位的生產、經營管理情況,內部審計在堵塞漏洞、查處舞弊、促進管理、提高效益等方面是任何外部審計機構都難以做到的。

面對有利的發展形勢,內部審計人員必須增強使命感,堅定信心,開拓進去,通過工作成果,把內部審計事業推向一個新的高度。

內部審計總結報告篇十三

xx年,我局在區委、區府和市審計局的正確領導下,積極學習貫徹新的《審計法》和今年上級審計工作會議精神,認真履行審計監督職能,緊緊圍繞區委、區府工作中心,堅持“依法審計、服務大局、圍繞中心、突出重點、求真務實”的審計工作方針,突出對經濟和社會中的熱點、難點和領導關注、群眾關心的問題開展審計監督,為促進依法行政,維護財經秩序,推進廉政建設,優化經濟發展環境服務等方面發揮了積極的作用,較好地完成了年度各項工作任務。

xx年我局審計項目市審計局考核指標為xx項(區考核為xx項)。

預計至12月底可以完成審計項目xx項,其中:財政預算執行和決算審計x項,財政財務收支審計x項,領導干部經濟責任審計x項,專項資金審計調查x項,固定資產投資審計x項。完成市審計局下達年度任務指標的xxx%,完成區下達年度任務指標的xxx%,同時對柴橋街道養志村危房改造進行跟蹤審計。審計金額為xxxx萬元,查處違規資金xxxx萬元,管理不規范資金xxx萬元,損失浪費資金xx萬元,其中:應上交財政xx萬元,應減少財政撥款xx萬元,應歸還原資金渠道xx萬元。

(一)審計監督力度進一步加大

1、財政審計進一步深化。在對本級預算執行情況審計和鄉鎮財政決算審計過程中我們堅持做到以真實性、合法性審計為基礎,加強對財政資金的監督,注重規范財政收支行為,優化財政支出結構,促進財政資金更加合理、有效地使用,減少損失浪費。今年以來分別對xx區、開發區xx年度財政預算執行和其他財政收支情況和白峰鎮、小港街道的財政決算進行了審計,重點對預算分配、預算支出的審計,加強對部門預算、財政專項資金的審計監督,并對預算、國庫、社保、農財、國資等資金實行全面審計,延伸審計了文體、民政、勞動、衛生、農林等部門的細化預算,同時還將區低保資金、福利彩票公益金、基礎教育經費和水利建設資金納入審計范圍。通過審計,發現部分應上繳入庫的資金未及時入庫,部分土地出讓金未及時收回,“暫存款”帳戶中存在應作收入的未作收入,長時間掛帳未及時清理,部門細化預算編制和審核工作的準確性有待提高,部門經費預算存在苦樂不均。同時促進了財政部門進一步加強對資金的管理,推進公共行政管理體制及公共財政體制的建立和完善,促進了財政管理水平的提高。

2、加大對行政事業企業單位財政財務收支審計的力度,促進行政事業單位財務管理水平的提高。今年分別對區交通局、區民政局、區郵政局、區糧食總公司財政財務收支進行了審計。從審計情況看,發現存在資產疏于管理;財務管理和帳戶處理不規范,往來款項結算、清理不及時,獎金福利未按規定報批和未繳調節基金及個人所得稅、房租等收入未按規定交納稅金等問題。通過審計,揭示了問題,維護了國家的財經秩序,引起了被審計單位的重視,促進了財務管理的加強和國有資產保值增值。

3、領導干部經濟責任審計工作進一步推進。今年來,分別對區xx局長、區xx局局長、區府xx主任、xx街道原主任等xx名領導干部進行了經濟責任審計。審計發現部分單位對財產、資金的管理使用不規范,往來款項沒有及時結算清理,應交納的稅款沒有按規定交納,有的單位采購物資未按規定實施政府采購等問題。通過審計,促進了財務核算的規范和相關制度的建立和完善,增強了領導干部財經法規意識和經濟責任意識,加強了對領導干部權力制約和監督,為區委管理、評價和考核使用干部服務。

4、加強了專項資金審計調查工作。全年共完成專項審計調查項目x項,分別開展了全區城鄉最低生活保障基金、水利建設資金、基礎教育經費、住房公積金專項資金、區新型農村合作醫療資金、區農業綜合開發產業化經營項目資金、區農村二次改水工程資金、區福利彩票公益金、區臺災資金和市財政轉移支付資金的審計調查。基本摸清了上述資金歸集、管理和使用情況。通過審計調查,揭示了專項資金在歸集、管理和使用中存在的問題,并針對性地提出了審計意見和建議,促進被審計單位進一步完善制度,規范管理,防范風險,確保資金安全運作。同時,也為領導機關提供了決策依據。

5、政府投資項目竣工決算審計重點突出。今年以來主要開展了區xx商業廣場建設項目、xx園污水泵站及壓力管工程建設項目、xx國道xx至xx段及沿海中線xx段建設項目竣工決算審計(該項目前正在審計實施中,爭取年內結束)。區xx商業廣場建設項目和xx國道xx至xx段及沿海中線xx段建設項目是我區政府投資基建的重點項目,在審計中我們做好跟蹤工作,全力揭示工程的招投標、施工現場的監理簽證、工程量的丈量等方面弊端,嚴肅查處高估冒算、虛報工程量、損失浪費等問題,對施工現場工程量簽證真實性進行了嚴格核對。同時,在xx商業廣場項目審計中積極配合區紀檢監察部門查處該工程項目在物資采購過程中的商業賄賂問題,為國家挽回了大額資金損失,促進了反腐倡廉工作,有效地維護了建筑市場秩序。審計人員還撰寫了《對基本建設施工過程中簽證單的管理和監督亟待加強》和《目前制約基建投資審計效率提高的問題應予以重視》等信息,受到區委、區府領導的高度重視,分別在我區的“呈閱件”“要事摘編”“區委專報”“xx之窗”上刊載。

(二)加強內部審計工作。在對去年的內審工作進行了總結的基礎上,制訂了xx年度內審工作計劃,成立了xx區內部審計分會,召開了內審工作會議,交流內審工作經驗。分會領導能夠深入一線了解情況,并能加強指導,建立了內審考核制度。根據市內部審計協會的會議精神,認真做好了傳達學習。結合我區目前內審工作的實際,全年共組織內審人員進行業務后續培訓和上崗培訓二批15人次。通過培訓,內審人員業務水平和工作能力得到了進一步的提高。建立審計檔案評比制度,使基層內審工作有序地開展,進一步發揮了內部審計職能的作用,促進了行政事業單位和鄉鎮的財政財務管理工作。

(三)加強審計宣傳工作。認真學習貫徹修訂后的《審計法》,明確了新修訂后的《審計法》目的、意義及修訂的主要內容。積極開展新《審計法》的宣傳貫徹,5月份在《xx新區時刊》和xx電視臺發表了答記者問,在街頭巷尾懸掛《審計法》宣傳標語,在電視上作了《審計法》的宣傳,并認真開展了《審計法》知識有獎競賽活動,廣泛向社會發放審計知識競賽卷xxx份,審計法單行本xxx冊,做到了家喻戶曉。重視審計信息的應用,全年共撰寫和選錄各類信息xx篇,其中:審計信息93篇(錄用59篇,其中有1篇被浙江省審計廳“浙江審計信息”刊登,1篇被市政府信息錄用,2篇在市審計局“xx審計信息”刊登和5篇被區政府列入“xx摘編”,x篇被區委信息通報),網絡媒體信息xxx篇。審計成果得到了進一步運用,為領導決算提供依據,使社會上更多的人關心和支持審計工作。

(四)審計隊伍建設進一步加強。

一是認真組織干部、職工學習黨的路線方針政策和國家的法律法規,組織黨員學習“兩個條例”,加強審計人員培訓工作,年度內共有xx人次參加上級審計機關各類培訓,率先開展“黨員先鋒崗”和“廉政文化進機關”活動,以人為本,樹立和增強了“創新意識、發展意識、公仆意識、改革意識”。積極做好“結對幫扶”和“慈善一日捐”工作。

二是相關規章制度進一步完善。今年制訂和完善了《xx區審計局xx年目標管理考核暫行辦法》、《xx年信息工作目標考核辦法》、《xx區審計局財務管理制度》、《xx市xx區(開發區)審計結果公告辦法(試行)》、《審計機關審計項目質量控制辦法(試行)實施意見》、《審計局“六項”制度》以及《審計局保密工作管理規定》等相關規范性文件,同時抓好檢查落實,使審計管理工作進一步得到加強,審計工作進一步規范。

三是加強廉政建設,保持審計機關良好形象。認真組織全體人員學習黨風廉政建設有關規定和“審計”八不準“紀律”,制訂了《xx年黨風廉政建設工作及責任》、《xx年普法教育依法治理工作實施意見》、《xx區審計局行政執法責任制實施方案》等,還專門邀請了區紀委同志為全局審計人員上黨風廉政建設案例教育課,局領導不定期對廉政建設情況進行分析研究,采取責任到人,認真開展了談心活動。同時還組織了審計人員的家屬參與“廉政寄語”活動,有七名同志的家屬寄來了“廉政寄語”。通過學習教育和相關活動的開展,審計人員的依法行政、依法從審、廉政意識進一步增強,在審計工作中謝絕和退回禮券xxx元,拒賄卻禮的情況時有發生,保持了審計機關廉潔從審,潔身自好的形象。

一是審計力量與審計任務之間的矛盾比較突出,尤其是基本建設投資項目審計和領導干部經濟責任審計中的矛盾更為明顯。二是審計決定和審計意見的落實還存在一定的差距,部分基建審計的資料提供滯后。在審計回訪中,有少數被審計單位對審計決定和審計意見尚未能真正落實。審計結果公開的力度、計算機審計和效益審計的步子邁得不夠大。三是內部審計工作有待進一步加強與規范,個別內審單位的領導對內審工作重視不夠。

以上困難和問題,需要我們在今后的工作中加以克服和解決,也希望領導和有關部門予以重視與支持。

內部審計總結報告篇十四

按照省國資委《關于報送度省屬企業內部審計情況統計報表及總結的通知》要求,在各有關子公司的.通力配合下,由法規審計部牽頭。

在公司領導和審計監督委員會的關心、指導下,集團公司內審人員以“熱情、高效、負責”為理念,切實發揮內部審計的增值職能和服務職能,在完善內部控制和防范經營風險等方面做了一定工作,較好的完成了內審工作任務,集團公司也被評選為20xx年度全省內部審計先進單位。目前,集團公司總部及各級子公司已組建內審機構6個,內審人員18人,其中專職人員10人。

集團公司共開展內部審計項目42個,總審計金額達190億元。其中,重點對所屬9家子公司、13家三級企業xxxx年至20xx年財務狀況、內部控制情況和投資項目情況進行了全面審計。同時,繼續做好天下錦城、水岸星城等工程項目跟蹤審計工作,組織開展了工會經費收支專項審查,起草、修訂了內部審計相關制度,并積極配合省國資委第七監事會對集團公司xxxx年以來的投資項目開展駐點專項監督檢查。

集團公司內審工作的重點內容包括,全面完成20xx年子公司審計的后續工作,并結合國資委監事會監督檢查意見,及時制定整改方案;認真做好工程決算審計和工程項目跟蹤審計工作,提高資金使用效益;開展有關子公司法定代表人離任經濟責任審計工作;加強內審制度建設和對子公司內審工作的指導,完善內部審計工作報告制度;加強對相關從業人員的業務知識培訓。

內部審計總結報告篇十五

按照省國資委《關于報送20xx年度省屬企業內部審計情況統計報表及總結的通知》要求,在各有關子公司的通力配合下,由法規審計部牽頭,圓滿完成了20xx年度內審工作總結的上報工作。

20xx年,在公司領導和審計監督委員會的關心、指導下,集團公司內審人員以“熱情、高效、負責”為理念,切實發揮內部審計的增值職能和服務職能,在完善內部控制和防范經營風險等方面做了一定工作,較好的完成了內審工作任務,集團公司也被評選為20xx年度全省內部審計先進單位。目前,集團公司總部及各級子公司已組建內審機構6個,內審人員18人,其中專職人員10人。

20xx年,集團公司共開展內部審計項目42個,總審計金額達190億元。其中,重點對所屬9家子公司、13家三級企業xxxx年至20xx年財務狀況、內部控制情況和投資項目情況進行了全面審計。同時,繼續做好天下錦城、水岸星城等工程項目跟蹤審計工作,組織開展了工會經費收支專項審查,起草、修訂了內部審計相關制度,并積極配合省國資委第七監事會對集團公司xxxx年以來的投資項目開展駐點專項監督檢查。

20xx年,集團公司內審工作的重點內容包括,全面完成20xx年子公司審計的后續工作,并結合國資委監事會監督檢查意見,及時制定整改方案;認真做好工程決算審計和工程項目跟蹤審計工作,提高資金使用效益;開展有關子公司法定代表人離任經濟責任審計工作;加強內審制度建設和對子公司內審工作的指導,完善內部審計工作報告制度;加強對相關從業人員的業務知識培訓。

20xx年,內審工作將緊緊圍繞公司改革發展這一中心任務,重點對企業的經營目標、決策手段、管理程序、投資過程及結果進行評價,檢查公司的風險管理、內部控制和治理架構是否科學、有效,從而進一步提高企業經營管理水平。

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